shkolakz.ru 1



СОГЛАСОВАНО

Заместитель начальника Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Иркутской области





























2009 года



Изменения № 5, вносимые в устав Коммерческого банка «Байкалкредобанк» (открытое акционерное общество) КБ «Байкалкредобанк» (ОАО), основной государственный регистрационный номер кредитной организации 1023800000278, дата государственной регистрации кредитной организации 27 августа 2002 года, регистрационный номер кредитной организации, присвоенный ей Банком России, 2990 от 20 июля 1994 года.


Изложить главу 16 устава в следующей редакции:


«16. СИСТЕМА ОРГАНОВ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ. КОНТРОЛЬ ЗА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ БАНКА.


16.1. Система органов внутреннего контроля Банка - определенная уставом и внутренними документами Банка совокупность органов управления, а так же подразделений и служащих (ответственных сотрудников), выполняющих функции в рамках системы внутреннего контроля.

16.2. Внутренний контроль осуществляется в целях обеспечения:

Эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций и других сделок, эффективности управления активами и пассивами, включая обеспечение сохранности активов, управления банковскими рисками, под которым понимается:


- выявление, измерение и определение приемлемого уровня банковских рисков, присущих банковской деятельности типичных возможностей понесения Банком потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления связанных с внутренними и (или) внешними факторами деятельности Банка неблагоприятных событий;

- постоянное наблюдение за банковскими рисками;

- принятие мер по поддержанию на не угрожающем финансовой устойчивости Банка и интересам его кредиторов и вкладчиков уровне банковских рисков.

Достоверности, полноты, объективности и своевременности составления и представления финансовой, бухгалтерской, статистической и иной отчетности (для внешних и внутренних пользователей), а также информационной безопасности (защищенности интересов (целей) Банка в информационной сфере, представляющей собой совокупность информации, информационной инфраструктуры, субъектов, осуществляющих сбор, формирование, распространение и использование информации, а также системы регулирования возникающих при этом отношений).

Соблюдения нормативных правовых актов, стандартов, учредительных и внутренних документов Банка.

Исключения вовлечения Банка и участия его служащих в осуществлении противоправной деятельности, в том числе легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также своевременного представления в соответствии с законодательством Российской Федерации сведений в органы государственной власти и Банк России.

Система внутреннего контроля Банка включает следующие направления:

- контроль со стороны органов управления за организацией деятельности Банка;

- контроль за функционированием системы управления банковскими рисками и оценка банковских рисков;

- контроль за распределением полномочий при совершении банковских операций и других сделок;

- контроль за управлением информационными потоками (получением и передачей информации) и обеспечением информационной безопасности;


- осуществляемое на постоянной основе наблюдение за функционированием системы внутреннего контроля в целях оценки степени ее соответствия задачам деятельности Банка, выявления недостатков, разработки предложений и осуществления контроля за реализацией решений по совершенствованию системы внутреннего контроля Банка (мониторинг системы внутреннего контроля).

16.3. Внутренний контроль осуществляют в соответствии с полномочиями, определенными уставом и внутренними документами Банка:

Общее собрание акционеров;

Совет директоров Банка;

Правление Банка;

Председатель Правления Банка (его заместители);

Ревизор Банка;

Главный бухгалтер Банка (его заместители);

Директора (их заместители) и главные бухгалтеры (их заместители) филиалов Банка;

Служба внутреннего контроля;

Ответственный сотрудник по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, назначаемый и осуществляющий свою деятельность в соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее по тексту – ответственный сотрудник).

Иные подразделения и сотрудники Банка, осуществляющие внутренний контроль в соответствии с полномочиями, определяемыми внутренними документами Банка.

16.4. Порядок образования и полномочия субъектов внутреннего контроля определены настоящим уставом и внутренними документами Банка.

16.5. Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Банка осуществляется ревизором Банка, избираемым общим собранием акционеров Банка на срок до следующего годового собрания акционеров. Досрочное прекращение полномочий Ревизора Банка осуществляется также общим собранием акционеров. Ревизор Банка не может одновременно являться членом Совета директоров Банка, а также занимать иные должности в органах управления Банка.


Порядок деятельности ревизора Банка, а также его полномочия определяются Положением о ревизоре Банка, утверждаемым общим собранием акционеров.

16.6. Кандидаты на должности главного бухгалтера и заместителей главного бухгалтера Банка выдвигаются Советом директоров Банка. Назначение на должность главного бухгалтера и заместителей главного бухгалтера Банка и их увольнение осуществляется Председателем Правления Банка.

Полномочия главного бухгалтера и заместителей главного бухгалтера определяются внутренним документом Банка, утверждаемым Правлением Банка.

Главный бухгалтер, заместители главного бухгалтера Банка несут ответственность за формирование учетной политики, ведение бухгалтерского учета, своевременное представление полной и достоверной бухгалтерской отчетности.

16.7. Директора филиалов назначаются на должность Председателем Правления Банка. Директора филиалов действуют на основании доверенности, выдаваемой Председателем Правления Банка. Главные бухгалтеры филиалов назначаются на должность и освобождаются от нее Председателем Правления Банка. Заместители директоров филиалов и главных бухгалтеров филиалов назначаются на должность Председателем Правления Банка.

Полномочия директоров филиалов, главных бухгалтеров филиалов и их заместителей определяются внутренними документами Банка.

16.8. Ответственный сотрудник, назначается и освобождается от занимаемой должности Председателем Правления Банка. Полномочия ответственного сотрудника определяются внутренним документом Банка, утверждаемым Председателем Правления Банка.

Внутренний контроль в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма осуществляется в соответствии с внутренними Правилами, утвержденными Председателем Правления Банка.

16.9. Для осуществления внутреннего контроля и содействия органам управления Банка в обеспечение эффективного функционирования Банка создается служба внутреннего контроля.


Служба внутреннего контроля – структурное подразделение Банка, осуществляющее свою деятельность в соответствии с внутренними документами Банка, подчиненное непосредственно Совету директоров Банка.

16.10. Надзор за деятельностью Банка осуществляется Банком России и органами, уполномоченными на это действующим законодательством.

16.11. Для проверки и подтверждения достоверности годовой и иной финансовой (бухгалтерской) отчетности Банка и соответствия порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации, Банк привлекает аудиторскую организацию, не связанную имущественными интересами с Банком или его участниками (внешний аудит), имеющую лицензию на осуществление аудиторской деятельности.

Аудиторская организация Банка утверждается общим собранием акционеров.

Аудиторская проверка Банка осуществляется в соответствии с действующим законодательством на основании заключаемого с аудиторской организацией договора.

Аудиторская организация Банка обязана составить заключение содержащее выраженное в установленной форме мнение аудиторской организации о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности Банка и соответствии порядка ведения его бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.

Аудиторское заключение представляется Банку России в установленном им порядке».


Изменения внесены внеочередным общим собранием участников кредитной организации, протокол № 4 от «10» ноября 2009 года.


Председатель Правления

КБ «Байкалкредобанк» (ОАО) А.Н. Геряев